向华为学习-先进企业内控实践培训（上海，10月19-20日）
【举办单位】北京曼顿培训网
【咨询电话】4006820825   010-56133998  13810210257
【培训日期】2023年10月19-20日
【培训地点】上海
【培训对象】企业各部门中高层

【课程目标】
■通过此课程的学习，了解到：
■内控基础知识
■内控能带来的管理收益
■内控建设工作思路
■内控考核方案
■先进企业内控实践等

【授课形式】
知识讲解、案例分析讨论、角色演练、小组讨论、互动交流、游戏感悟、头脑风暴、强调学员参与。

【课程大纲】
一、内控基本概念
1.内部控制：为了达成经营管理的目标，而在过程中实施的一系列管理风险的手段和措施，实现CARES目标。
■C法律法规遵从
■A业务目标达成
■R财务报表、决策数据真实可靠
■E运营效果和效率
■S资金资产安全
2.内控理论
■COSO是业界内控管理的公认标准，COSO内控框架——控制目标、要素和单元
二、流程及内控管理机制
1.华为内控目标
2.内控建设的总体思路（3阶6步），系统性地降低经营风险
■流程内控设计
■流程内控执行
■流程内控评估
3.华为内控框架
■控制环境
■控制指标
■测评和工具
■评估
■高级管理层问责，绩效考评
4.华为内控管理体系
■政策与制度
■评估与报告
■基于组织架构的责任体系
■基于流程的控制方法
■监管组织
5.华为内控组织角色
■GPO/RPO/CPO 全球/地区/国家流程责任人
■BC 业务监控（内控建设）
■PC（GPC/RPC/CPC 全球/地区/国家流程控制人员）
■PC的4个职责，“BEST”模型
■Process Builder 流程建设者
■Environment Maintainer内控环境营造者
■Supervisor 内控问题检测者
■Top Issues Resolver TOP问题改进执行者
6.华为内控运作机制
■一点两面三三制
■一点：促经营、防腐败
■两面：流程体系建设、责任体系建设
■三三制：“IA、BC、业务三种内控角色协同“，“CT、SACA、PR”三种内控工具应用“
三、内控工具
1.SACA（半年度控制评估）
■SACA定义
■SACA历史
■SACA报告对象
■SACA基本步骤
■SACA评级标准
■SACA问卷
■SACA评级方法
■SACA评估要求
■SACA案例
2.KCP /CT（关键控制点/遵从性测试）
■KCP定义
■KCP控制要素
■KCP的特点和作用
■KCP的识别
■KCP案例分析
■KCP识别示例
■CT控制目标
■CT控制要素
■CT测试程序
■CT测试频率
3.PR（主动性审视）
■流程设计状况审视
■流程执行情况审视
■内控工具质量审视
4.RT（内控问题评估与改进）
5.SOD（职责分离）
四、华为采购内控实践
1.华为采购内控基本原则
2.阳光采购
■构建健康、公平、透明的采购环境，杜绝舞弊
3.采购红线
■禁止使用关联供应商
■禁止采购绕过
■禁止违规制定二级供应商
■NO PO，NO WORK
■禁止转包
■海外工程分包禁止违规使用中方供应商
■禁止违规引入代理商
■禁止使用黑名单供应商
4.BCG反腐败要求
5.BCG经济类违